金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对(duì)上述发行人(rén)、控(kòng)股股(gǔ)东、实(shí)际控(kòng)制人、中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人员等(děng)相关(guān)责(zé)任(rèn)主体进行立体化追(zhuī)责？

　　一(yī)是对(duì)于(yú)证券发行人及相关控股股东、实(shí)际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相(xiāng)关责任人(rén)作出行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人(rén)员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时(shí)，我(wǒ)会(huì)加强与(yǔ)公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时移送公安机(jī)关(guān)处(chù)理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板股票上市(shì)规(guī)则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持(chí)适格投资者及时有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公(gōng)司(sī)及其(qí)相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是(shì)资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进(jìn)行(xíng)立(lì)体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报(bào)告的或者法(fǎ)律意见书的(de)证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责的(de)情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)从业人(rén)员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业(yè)能(néng)力(lì)、合规风(fēng)险意识和廉洁从业(yè)水平等(děng)，是保障证券服务(wù)质量的重要因素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假等案(àn)件中(zhōng)发现(xiàn)相关(guān)中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发(fā)行案(àn)严重损害投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代(dài)表人(rén)诉讼等(děng)一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各(gè)有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资(zī)者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信建投证券(quàn)股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中介机(jī)构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结(jié)果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格(gé)投资者的(de)投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出(chū)向证监会提交证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害(hài)或者(zhě)不(bù)良(liáng)影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构终止案(àn)件(jiàn)调查(chá)的(de)行(xíng)政执法方式。相关法律法规明(míng)确(què)规定了(le)当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围、监(jiān)督制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为依法(fǎ)可(kě)能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收违法所得的(de)金额(é)，以及投(tóu)资者因(yīn)当事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多(duō)因素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人的(de)精准打击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关(guān)的(de)行政处(chù)理与民事(shì)赔偿问题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定(dìng)》等(děng)规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构及其责(zé)任人员，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计(jì)师(shī)事务所、北京市(shì)康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)因涉(shè)嫌(xián)在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立案(àn)。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步(bù)处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关(guān)注相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行(xíng)为，如(rú)果(guǒ)发现(xiàn)有关责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人(rén)员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业(yè)文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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