科(kē)创板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会下发的《行(xíng)政处(chù)罚决定书》，将被实施重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时(shí)，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终止公司股票上(shàng)市的事(shì)先告知书，两家(jiā)公(gōng)司的股票自(zì)4月24日开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法院消息显示(shì)，其收到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛、林(lín)应等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申(shēn)请，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名保代(dài)、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康(kāng)达律师事务所均在(zài)被起诉名(míng)单中。

　　来看详(xiáng)情丁二醇和丙二醇是不是酒精——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万丁二醇和丙二醇是不是酒精ng>

　　首先来(lái)看*ST紫晶方(fāng)面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行政处(chù)罚决(jué)定书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发行的问(wèn)题(tí)。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日(rì)披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月获科创板上市委审议(yì)同(tóng)意(yì)发行上市(shì)，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和验收单据入账、安(ān)排资金(jīn)回款、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年(nián)上半年(nián)分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存(cún)储《招股说明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外(wài)担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明书签署日(rì)，未按规定(dìng)披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市(shì)后，紫晶存储继(jì)续通过前述(shù)财务造(zào)假方式虚增营业收(shōu)入、利(lì)润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报告记(jì)载的利润总额(é)绝对值的(de)94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中(zhōng)仍(réng)存在未按规定披露对外担保的问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市场禁入措(cuò)施，罗铁威(wēi)被处10年市(shì)场禁入措(cuò)施，其他相关负责人也被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被(bèi)罚(fá)超8亿

　　实控人、财(cái)务总(zǒng)监终身市场禁(jìn)入(rù)

　　泽达易盛(shèng)方面，行(xíng)政处罚决定书显示，其于2019年6月披露(lù)招股(gǔ)书(shū)申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要(yào)事实、编造(zào)重大虚(xū)假内(nèi)容，2016年(nián)-2019年(nián)累计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披(pī)露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽(zé)达(dá)易盛及其(qí)全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期报(bào)告记载的利(lì)润总额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达(dá)易盛处以(yǐ)非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚(fá)款金额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他违(wéi)法事实计算(suàn)，证(zhèng)监会最终对(duì)泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财(cái)务(wù)总监、董事会秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是(shì)，在(zài)4月21日市场全(quán)面大跌(diē)的行情下，两家公司均有不同幅度(dù)的(de)上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收(shōu)4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户(hù)均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为(wèi)12352户，户均(jūn)持(chí)股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也进(jìn)入到停牌及被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及(jí)《上海证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规(guī)则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将(jiāng)被实施重大违法强(qiáng)制退(tuì)市(shì)。公(gōng)司股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发(fā)的拟终止公司股票上市的事(shì)先告知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书后，两家(jiā)公(gōng)司可以根据规定(dìng)申(shēn)请(qǐng)听证，提(tí)出陈述和申辩。交易(yì)所由上市(shì)委员会就(jiù)是否终止公司股票上市事(shì)宜进(jìn)行审议，并根据上市委员会的(de)审(shěn)核意(yì)见(jiàn)作出是否(fǒu)终止公司股票上(shàng)市的(de)决定。

　　根据相(xiāng)关规定，若股票(piào)被终止上市，自交易所公(gōng)告对股票作出终(zhōng)止上市的决(jué)定之(zhī)日后(hòu)5 个(gè)交易日(rì)届满(mǎn)的(de)下一交易日起，相关公司股票(piào)复牌并进入退(tuì)市整(zhěng)理期，并在股票简称前冠以“退市”标识(shí)，退市整理期的交易期限(xiàn)为15 个交易日。交易(yì)所将(jiāng)在退(tuì)市整理期届满后5个(gè)交易(yì)日(rì)内对股票予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法院官微(wēi)发布消息显(xiǎn)示，其已于当日收到12名投资者共同起诉(sù)泽(zé)达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投(tóu)资者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)程序(xù)审理案件。上海金融(róng)法院(yuàn)称，其(qí)将(jiāng)依法审(shěn)查，及时(shí)公(gōng)布进展情况。

　　值得(dé)关(guān)注的是，在投资(zī)者提起(qǐ)的诉(sù)讼中，被(bèi)告除了(le)泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴(xīng)证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事务所、康达律师事务所也均在被(bèi)起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券曾发布公告称，因(yīn)在执行泽达易(yì)盛首次(cì)公开发行股票(piào)并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续(xù)督(dū)导等业(yè)务(wù)未勤(qín)勉(miǎn)尽责，证监会决定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资(zī)者(zhě)服务(wù)中心公告称(chēng)，关注(zhù)到上海金融法院收(shōu)到12名(míng)投资(zī)者(zhě)共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申(shēn)请，起诉投(tóu)资者(zhě)同(tóng)时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)程序(xù)审理案件。泽达易盛是(shì)科创板(bǎn)首批被(bèi)中(zhōng)国(guó)证监(jiān)会立案(àn)调查公司，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司(sī)构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院后续受理并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告(gào)，拟相关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规公开征集并接受50名以上（含(hán)50名）投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换(huàn)特(tè)别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼。