金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门(mén)负责(zé)人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何(hé)推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的(de)行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技(jì)股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及(jí)相(xiāng)关(guān)责任人作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处(chù)罚，并对(duì)部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通(tōng)协调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌(xián)刑(xíng)事犯(fàn)罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公(gōng)安机关处(chù)理(lǐ)，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另(lìng)外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法(fǎ)强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规(guī)上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规(guī)成本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一(yī)步(bù)畅通(tōng)投(tóu)资(zī)者权(quán)利(lì)救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场(chǎng匚字旁的字有哪些，区字旁的字)参(cān)与各方归(guī)位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于(yú)为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务(wù)的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规(guī)主体实(shí)施(shī)精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介机(jī)构故(gù)意参与造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损失意愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让(ràng)中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的责(zé)任人员(yuán)。证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构从业人员的(de)道德水准、专业(yè)能力、合规(guī)风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业(yè)水(shuǐ)平(píng)等(děng)，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任人员存(cún)在匚字旁的字有哪些，区字旁的字(zài)违法违规(guī)行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权(quán)益(yì)，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和(hé)有效(xiào)性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经(jīng)收到(dào)泽达(dá)易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投资者特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请参加该(gāi)案(àn)并转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度(dù)具(jù)有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)的(de)合(hé)法权益可以在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)作(zuò)为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规模将(jiāng)根据(jù)最终计算的(de)适格(gé)投(tóu)资(zī)者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付(fù)适格投资者的(de)投(tóu)资损失(shī)。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的(de)公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督(dū)管理机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺后国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调(diào)查的行政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律法规明(míng)确规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的基本流程、适(shì)用(yòng)范围、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合(hé)考虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收益或者避免的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金(jīn)数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的(de)损失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民事追责(zé)相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)向(xiàng)我会提(tí)交(jiāo)当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施办(bàn)法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其(qí)责(zé)任(rèn)人(rén)员，下一(yī)步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立(lì)案(àn)。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容(róng)诚会(huì)计师事(shì)务所、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益(yì)律师事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关(guān)责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风(fēng)清气(qì)正的企业文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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