金(jīn)融界4月21日(rì)消息(xī) 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落(luò)实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如何推(tuī)动对上述(shù)发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责任主体进行立(lì)体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在(zài)上述两案的(de)行政责(zé)任方面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存(cún)储技术股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处(chù)罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对(duì)部分责任人员采取证券市(shì)场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时(shí)移送公(gōng)安(ān)机关处(chù)理(lǐ)，推动案(àn)件刑(xíng)事追责(zé)相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上(shàng)市(shì)规则(zé)》的(de)规定，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者(zhě)及(jí)时(sh2l是多少斤 2l是多少kgí)有效地(dì)追究违规(guī)上市公司及其相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资(zī)本市场法(fǎ)律责(zé)任体系的(de)重(zhòng)要(yào)组成部分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也(yě)是提高资(zī)本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者(zhě)合法权(quán)益，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的(de)或(huò)者法律意见书的(de)证券服(fú)务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机(jī)构的(de)责任(rèn)人员。证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构从(cóng)业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案(àn)件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在2l是多少斤 2l是多少kg投资者保护方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一系列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些制(zhì)度各(gè)有优(yōu)势，对(duì)于个案中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资(zī)者服务中心发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海(hǎi)金(jīn)融法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可以(yǐ)在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)申请首次(cì)公开发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述(shù)金额(é)为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的(de)适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付(fù)适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积极参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司披露的公告中提出(chū)向证监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货违法的单位(wèi)或者个(gè)人进(jìn)行(xíng)调查期(qī)间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经国(guó)务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺后国(2l是多少斤 2l是多少kgguó)务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的确(què)定需(xū)要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能(néng)获得的(de)收益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当(dāng)事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可(kě)以有效便(biàn)捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相(xiāng)统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)向(xiàng)我会提(tí)交(jiāo)当事人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法依规决定(dìng)是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会计师(shī)事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益律师(shī)事务所等中介机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据其在(zài)相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺等(děng)情(qíng)形，依法(fǎ)进(jìn)行下一步处(chù)理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关(guān)中介机构(gòu)有(yǒu)关(guān)责任人员在上述(shù)案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构是保障资(zī)本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营(yíng)造(zào)和维护(hù)风(fēng)清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 2l是多少斤 2l是多少kg