金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化(huà)打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如何(hé)推动对上述发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际(jì)控制(zhì)人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责任(rèn)主体进(jìn)行(xíng)立(lì)体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关(guān)控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储(chǔ)技术(shù)股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人(rén)作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人(rén)员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采(cǎi)取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事(shì)人依(yī)法及时(shí)移送公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将依(yī)法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格(gé)投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上市公司(sī)及(jí)其相关中介机构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资本市场(chǎng)法律责(zé)任(rèn)体系的重要组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立(lì)体式追责(zé)的重要一环，也是提高资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良(liáng)好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公司提供富士康在河南有多少员工 富士康是上市公司吗保荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者法律意见书(shū)的证(zhèng)券服务机构等(děng)违规(guī)主体实施精准打击。如(rú)果相关中介机构故意(yì)参(cān)与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法富士康在河南有多少员工 富士康是上市公司吗机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合(hé)法权益，目前(qián)在投资者保护方(fāng)面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规定(dìng)了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适(shì)用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小投资者服务中心发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案(àn)并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资(zī)10亿(yì)元设(shè)立先行(xíng)赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告(gào)中提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券(quàn)领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违(wéi)法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害(hài)或者(zhě)不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构终(zhōng)止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律法(fǎ)规(guī)明确规定了(le)当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和(hé)没收违法(fǎ)所得(dé)的(de)金额(é)，以及投(tóu)资者因(yīn)当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺(nuò)富士康在河南有多少员工 富士康是上市公司吗金(jīn)数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可(kě)以一并解(jiě)决案件相关(guān)的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)向(xiàng)我会(huì)提交当事(shì)人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)规定(dìng)》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构及其(qí)责任人员，下一(yī)步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务(wù)所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关调(diào)查工(gōng)作，后(hòu)续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保障资本市(shì)场(chǎng)高质(zhì)量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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