金融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法从严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责(zé)任人(rén)员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关(guān)控股股东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责饺子冻成一坨了怎么吃，饺子冻成一坨了怎么吃才好吃>。如在上(shàng)述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存(cún)储(chǔ)技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入(rù)决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事(shì)人(rén)依法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将依法对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上市公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责(zé)任是资本市场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构(gòu)等违(wéi)规(guī)主体实施(shī)精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责的(de)情形(xíng)，我会(huì)将按(àn)照过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因素(sù)，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任(rèn)人(rén)员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保护方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了包括协商(shāng)和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势(shì)，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投资者获赔(péi)的充分性(xìng)和(hé)有效(xiào)性、赔付(fù)责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别授(shòu)权，申(shēn)请参(cān)加(jiā)该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有(yǒu)“默(mò)示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子(zi)解决泽(zé)达易(yì)盛案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格投(tóu)资者损失(shī)赔付金额(é)进行调整），用于先行(xíng)赔付(fù)适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积(jī)极参(cān)与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司披(pī)露的(de)公告中提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券(quàn)领域(yù)行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)（以下简(jiǎn)称当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度(dù)）。当事(shì)人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的单位或(huò)者个人进行调查(chá)期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违饺子冻成一坨了怎么吃，饺子冻成一坨了怎么吃才好吃(wéi)法行(xíng)为(wèi)、赔(péi)偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机(jī)构认(rèn)可，当事人(rén)履(lǚ)行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明(míng)确规(guī)定(dìng)了当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)可能获得的(de)收(shōu)益或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所得(dé)的金额(é)，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实(shí)现对申(shēn)请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以一并解决(jué)案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施(shī)规(guī)定》等(děng)规定(dìng)，依法依规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人员，下一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会计(jì)师(shī)事务(wù)所、北(běi)京(jīng)市康达律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了(le)相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续将根据其在相关(guān)执业行为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关(guān)中(zhōng)介机构有关责(zé)任人员在上述案件(jiàn)中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保(bǎo)障资本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护(hù)风清(qīng)气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行(xíng)业声誉。