科(kē)创板首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公告称，其(qí)收到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施(shī)重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对(duì)两(liǎng)公司下发拟终止(zhǐ)公(gōng)司股(gǔ)票(piào)上市的事先告知书，两家公司的股票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其收到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉(sù)泽(zé)达易盛、林应等证券虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，保荐(jiàn)券(quàn)商东兴(xīng)证券及两名保代、天健会计师事务所、康达律师事务所(suǒ)均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违(wéi)规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万

　　首先来(lái)看*ST紫(zǐ)晶方面的问(wèn)题：

　　证监会(huì)行政处罚决(jué)定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上市，2020年(nián)3月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股(gǔ)说明书》通过虚构(gòu)销售合同、伪造物流单(dān)据和验收(shōu)单据入(rù)账、安排资金回款、提前确认收入(rù)等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》未(wèi)按(àn)规(guī)定披露的2016年(nián)末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末(mò)对外担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元(yuán)。截(jié)至招股(gǔ)说明书(shū)签署日(rì)，未按规定披露对(duì)外担(dān)保余(yú)额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续通过前述财务(wù)造假方(fāng)式虚增营业(yè)收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总(zǒng)额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍(réng)存(cún)在未按规定披露对外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会(huì)对紫晶存储(chǔ)责(zé)令改正(zhèng)，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆被(bèi)采(cǎi)取终身市场(chǎng)禁入措施(shī)，罗铁威被处10年市场(chǎng)禁(jìn)入措施(shī)，其(qí)他相(xiāng)关负责人(rén)也(yě)被处(chù)以(yǐ)罚款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽达(dá)易盛(shèng)方面，行政处罚决定书显示，其于(yú)2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在(zài)科创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大李白《江湖行》全诗及翻译注释，李白《江湖行》全诗及翻译(dà)虚假内容(róng)，2016年-2019年累计(jì)虚(xū)增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露关联交(jiāo)易(yì)、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛(shèng)及(jí)其全资子(zi)公司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签(qiān)订虚假合同(tóng)、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期(qī)报告记(jì)载的(de)利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期(qī)报告记(jì)载的利润总(zǒng)额(é)的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是(shì)，对于欺诈发行部分(fēn)，证监(jiān)会对泽达易盛处以(yǐ)非法所募集(jí)资金(jīn)金额20％的处罚(fá)，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储(chǔ)则(zé)被罚款非(fēi)法(fǎ)募集(jí)资(zī)金的3％，罚款(kuǎn)金(jīn)额3068.52万元(yuán)。

　　合并(bìng)其他(tā)违法事实计算，证监会最(zuì)终(zhōng)对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董(dǒng)事长、总(zǒng)经理林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二人均被采(cǎi)取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是(shì)，在4月21日(rì)市场全面大跌的行情(qíng)下，两家公司(sī)均有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为(wèi)12352户，户(hù)均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政处(chù)罚(fá)“靴子落地”，两家公(gōng)司也(yě)进入到(dào)停牌及被终止(zhǐ)上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公(gōng)告称，公司触(chù)及《上海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大违(wéi)法行为，将(jiāng)被实施重大违(wéi)法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日(rì)，两(liǎng)家公司均收(shōu)到上交所(suǒ)下(xià)发的拟终止公司(sī)股票(piào)上市的事先告知书。在收到终止上市告知书后(hòu)，两家公司可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所(suǒ)由上市委(wěi)员(yuán)会就(jiù)是否终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市事宜进(jìn)行(xíng)审(shěn)议，并根据(jù)上市委员会的审(shěn)核意见作出是否终止公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关规(guī)定(dìng)，若(ruò)股票(piào)被终止上市，自交易(yì)所公告对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市(shì)的决定(dìng)之日后5 个交易(yì)日届满的(de)下一交(jiāo)易日起，相关公司股票复牌并进入退市整理期(qī)，并在股(gǔ)票简称(chēng)前(qián)冠以“退市”标识(shí)，退市整理期的交(jiāo)易(yì)期限为15 个(gè)交易日。交易(yì)所将在(zài)退(tuì)市(shì)整理期届满后5个交易日内对股票(piào)予以摘(zhāi)牌，股票(piào)最终终止上市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融法院官微(wēi)发布(bù李白《江湖行》全诗及翻译注释，李白《江湖行》全诗及翻译)消(xiāo)息显示，其(qí)已于当(dāng)日收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同时申请(qǐng)适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)审理案件。上海金融法院称，其将依(yī)法审查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在投资(zī)者提起(qǐ)的诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽达易盛(shèng)及实(shí)控(kòng)人、董监高等，中介机构东兴(xīng)证券及两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务所(suǒ)也(yě)均在被(bèi)起诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次公开发行股票并在科(kē)创板上市(shì)项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销(xiāo)及持续督导(dǎo)等业(yè)务未勤勉尽责，证监会决定对其(qí)公司立(lì)案。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者服务(wù)中心(xīn)公告(gào)称，关(guān)注到上海金融法院收(shōu)到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请，起诉投资者同时申(shēn)请适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼程序(xù)审(shěn)理案件。泽(zé)达(dá)易盛(shèng)是科(kē)创板首批被中国证监会(huì)立案(àn)调查公司，根据《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，公司(sī)构成欺(qī)诈发行。

　　投服(fú)中(zhōng)心(xīn)将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后(hòu)续受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)，发(fā)布普通(tōng)代表人诉讼权利登记公告，拟相关(guān)法律法规公开征(zhēng)集(jí)并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼并申请转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。

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