金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部(bù)门(mén)负责(zé)人就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答(dá)记(jì)者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人(rén)表(biǎo)示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关(guān)控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市(shì)规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所将依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上(shàng)市公司及其相关中介机构等责(zé)任主体的(de)民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系(xì)的(de)重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式(shì)追(zhuī)责的重要一环，也是(shì)提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各(gè)方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承销服务的(de)证券(quàn)公司、出(chū)具(jù)审计报告的或者法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施(shī)精准打击水浒传史进的主要事迹概括，水浒传史进的主要事迹有哪些ong>。如果相(xiāng)关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的(de)，移送(sòng)司法(fǎ)机关处(chù)理(lǐ)；如果相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失(shī)意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业(yè)行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)从(cóng)业人(rén)员的道(dào)德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度(dù)各有(yǒu)优势(shì)，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等因素(sù)，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽(zé)达易盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案(àn)并转换(huàn)特别代表(biǎo)人(水浒传史进的主要事迹概括，水浒传史进的主要事迹有哪些rén)诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次公(gōng)开发(fā)行股票的(de)保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构正在(z水浒传史进的主要事迹概括，水浒传史进的主要事迹有哪些ài)主动筹(chóu)备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行(xíng)赔(péi)付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告(gào)中提出(chū)向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或(huò)者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额的确(què)定需要(yào)综(zōng)合考(kǎo)虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能(néng)获得的(de)收(shōu)益或者(zhě)避免的损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为(wèi)依法(fǎ)可(kě)能(néng)被(bèi)处(chù)以罚款和没(méi)收违法(fǎ)所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受(shòu)的(de)损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可(kě)以有效(xiào)便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可以(yǐ)一并解(jiě)决案件(jiàn)相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责(zé)与民(mín)事追责(zé)相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事(shì)务(wù)所、北京市(shì)康(kāng)达律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被(bèi)我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容(róng)诚会(huì)计师(shī)事务所、致同(tóng)会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合(hé)其(qí)主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请(qǐng)证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处(chù)理。需要(yào)指(zhǐ)出(chū)的(de)是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关责任(rèn)人员(yuán)在(zài)上述(shù)案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法(fǎ)律法规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。