金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答(dá)记(jì)者问。证监会(huì)有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　李白《江湖行》全诗及翻译注释，李白《江湖行》全诗及翻译　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影(yǐng)响李白《江湖行》全诗及翻译注释，李白《江湖行》全诗及翻译广泛(fàn)。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发(fā)行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关(guān)责(zé)任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上(shàng)述两案的(de)行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关(guān)的(de)沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追究违规(guī)上(shàng)市公司及(jí)其相关(guān)中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律责(zé)任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重要举措(cuò)。我会(huì)将进(jìn)一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对(duì)于(yú)为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券服(fú)务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故意参(cān)与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资(zī)者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证(zhèng)券服(fú)务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投资者(zhě)保护(hù)方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度(dù)的适用(yòng)条件、投(tóu)资者(zhě)获赔(péi)的充(chōng)分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿和(hé)能力等因素(sù)，目(mù)标都是有效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和(hé)震慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授(shòu)权，申(shēn)请(qǐng)参加该(gāi)案并转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解(jiě)决(jué)泽(zé)达易盛案的(de)民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)的(de)合法(fǎ)权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额(é)为公司初步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的(de)适(shì)格投资(zī)者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的(de)投资损失。先(xiān)行(xíng)赔(péi)付可(kě)以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可(kě)以(yǐ)积(jī)极参与先(xiān)行(xíng)赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或者个人进(jìn)行调查(chá)期间(jiān)，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)认可(kě)，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用(yòng)于赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精(jīng)准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决案件相(xiāng)关的(de)行政处(chù)理与民事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责(zé)与民(mín)事(shì)追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决(jué)定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责(zé)任人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、天健会计师事(shì)务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立(lì)案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相关调查(chá)工(gōng)作，后续将根据其在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行下一步处(chù)理。需李白《江湖行》全诗及翻译注释，李白《江湖行》全诗及翻译要(yào)指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障资(zī)本市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员(yuán)应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉(yù)。

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