科创板首批退市(shì)公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会下(xià)发的《行(xíng)政(zhèng)处罚决定书》，将(jiāng)被实施重大违法强制退(tuì)市，

　　与此同时，上交所也对两公(gōng)司下(xià)发拟终止公(gōng)司股票上市的事(shì)先告知书(shū)，两家公司的股票(piào)自4月24日开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院消(xiāo)息显示，其收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应(yīng)等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，保荐券商(shāng)东(dōng)兴证券及(jí)两名保代、天(tiān)健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律(lǜ)师事务所均在被起诉名单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面(miàn)的(de)问题(tí)：

　　证(zhèng)监(jiān)会行(xíng)政处(chù)罚决定书显示(shì)，紫晶存储(chǔ)存在(zài)欺诈发行的问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露(lù)招股书申报稿，同年10月获科创板上市(shì)委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫(zǐ)晶存(cún)储《招(zhāo)股说明书》通过虚(xū)构销售合同、伪造(zào)物流单据和验收单据(jù)入(rù)账、安排资金回款(kuǎn)、提前(qián)确认收入(rù)等方(fāng)式虚增营业收入、利(lì)润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》未(wèi)按规(guī)定披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年上(shàng)半年末对外(wài)担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元(yuán)。截至(zhì)招股说(shuō)明书(shū)签署日，未(wèi)按规定披露(lù)对外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续通过前(qián)述(shù)财务造假方式(shì)虚增营业(yè)收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对(duì)值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存(cún)在未按规定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会对(duì)紫晶存(cún)储责令(lìng)改正，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入(rù)措施，其他相关负责人也被处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年市场(chǎng)禁入等(děng)。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽(zé)达易盛方面，行(xíng)政处罚决定(dìng)书(shū)显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)明，泽(zé)达(dá)易盛(shèng)在(zài)公告(gào)的证券(quàn)发行文件中(zhōng)隐瞒重(zhòng)要事实、编(biān)造重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚增营(yíng)业收(shōu)入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未(wèi)如实(shí)披(pī)露关联交易、股权代持春夏秋冬春为首下联是什么，春夏秋冬春为首下联怎么对(c春夏秋冬春为首下联是什么，春夏秋冬春为首下联怎么对hí)情况等。

　　在(zài)上(shàng)市后，泽(zé)达易(yì)盛及其全资子公(gōng)司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元，占当期(qī)报(bào)告(gào)记载的利润总额(é)的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还(hái)存在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈发行(xíng)部分(fēn)，证监会(huì)对泽达(dá)易盛处以非法(fǎ)所募(mù)集资金(jīn)金(jīn)额20％的处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违(wéi)法事(shì)实计算，证监会最(zuì)终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实(shí)控人、时任董事长(zhǎng)、总经理林(lín)应处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总(zǒng)经理、财务总监、董事会(huì)秘书应岚被(bèi)罚(fá)1300万元，二人均被采取终身(shēn)市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月(yuè)21日市(shì)场(chǎng)全面大跌(diē)的行情下，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不同幅度(dù)的上(shàng)涨。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为6538户，户均(jūn)持股市值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股(gǔ)东总户数为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提(tí)起(qǐ)诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司(sī)也进入到停牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布(bù)公(gōng)告称，公司触(chù)及《上海证券(quàn)交易所科创板股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违法行为，将被实施重(zhòng)大违法强制退市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟终止公司股票上市的事先告知书。在收到终止(zhǐ)上市(shì)告知书后，两家公司可以根据(jù)规(guī)定申请(qǐng)听证，提(tí)出陈述(shù)和(hé)申(shēn)辩(biàn)。交易所由上市(shì)委(wěi)员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上(shàng)市委(wěi)员会的审核意见作出(chū)是否终止公司(sī)股票上市(shì)的决(jué)定(dìng)。

　　根据(jù)相关规定(dìng)，若(ruò)股票(piào)被终(zhōng)止上市，自交易所(suǒ)公告对股(gǔ)票作出(chū)终止上(shàng)市的决定之日(rì)后5 个交易日届(jiè)满的下一交易日(rì)起(qǐ)，相关公司股票(piào)复牌并(bìng)进入退(tuì)市(shì)整理(lǐ)期，并在股(gǔ)票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的(de)交(jiāo)易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市(shì)整理(lǐ)期届满后(hòu)5个交易日内(nèi)对(duì)股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融(róng)法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于当日收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请。起诉投资者同时(shí)申(shēn)请适用普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)程序审理案件(jiàn)。上(shàng)海金融法院称，其将(jiāng)依法审查(chá)，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值(zhí)得关注的(de)是，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被告除了(le)泽达易盛(shèng)及实控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达律师事务所也均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称(chēng)，因在(zài)执行泽(zé)达(dá)易盛首次公开发(fā)行股票并在科(kē)创(chuàng)板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销(xiāo)及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心公告称，关注(zhù)到上海金融法院收到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责(zé)任纠纷的申请，起诉投资(zī)者(zhě)同时(shí)申请适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批(pī)被(bèi)中国(guó)证监(jiān)会立案调查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发(fā)行(xíng)。

　　投服中心将密(mì)切关注(zhù)诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法院后续受理并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，发(fā)布普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼权(quán)利登记公告，拟相关法律法规(guī)公开征集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者特别授权(quán)，申请参(cān)加普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)并申请转换特别(bié)代表人(rén)诉讼。

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