金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案(àn)系(xì)科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大(dà)投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何(hé)推(tuī)动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人(rén)、中介机构(gòu)及(jí)其责(zé)任人(rén)员(yuán)等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　造梦西游3宠物技能几级领悟g>答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安(ān)全。中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如(rú)在(zài)上述两案的行政责任方面(miàn)，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对(duì)部分责(zé)任(rèn)人员采取证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时(shí)移送公(gōng)安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规(guī)则(zé)》的(de)规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规(guī)上市公司及其相关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行(xíng)立体式追责的(de)重(zhòng)要一(yī)环，也是提(tí)高资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促(cù)市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公(gōng)司(sī)提(tí)供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计(jì)报(bào)告的或(huò)者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规(guī)主体实(shí)施精准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)。如果相关中介机(jī)构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将按(àn)照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失(shī)意愿和能力等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服(fú)务(wù)质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)案件(jiàn)中发(fā)现相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)责(zé)任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依(yī)法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护(hù)方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的(de)适用条件、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标都(dōu)是有(yǒu)效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽(zé)达(dá)易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者(zhě)服务(wù)中心发布公(gōng)告(gào)，表(biǎo)示(shì)密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)受(shòu)理(lǐ)并裁定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转换特别(bié)代表人诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出(chū)”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的(de)民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资(zī)者的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信(xìn)建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票(piào)的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中(zhōng)介机构正在(zài)主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初步估算结(jié)果，基(jī)金规模将根据最终计算(suàn)的(de)适格投资(zī)者损失赔付(fù)金(jīn)额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付(fù)适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披露的公告(gào)中(zhōng)提出(chū)向证监会提交证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔(péi)偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损害(hài)或(huò)者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规(guī)明确(què)规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的确定(dìng)需要综合(hé)考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可(kě)能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在(zài)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对申请(qǐng)人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解决案件(jiàn)相关(guān)的行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事(shì)追责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构及其责任(rèn)人(rén)员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对(duì)中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构启动了相(xiāng)关调查工作，造梦西游3宠物技能几级领悟后(hòu)续将(jiāng)根据其在相关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合其主动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)有(yǒu)关责任人(rén)员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构是保障资(zī)本市(shì)场高质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严(yán)格(gé)遵(zūn)守(shǒu)法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业(yè)文(wén)化和行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

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