金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有关部门负责(zé)人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件答记(jì)者问(wèn)。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件(jiàn)，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)件，社会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机(jī)构，如(rú)何推动对(duì)上述发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际(jì)控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安(ān)全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政责任(rèn)方(fāng)面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广(guǎng)东(dōng)紫(zǐ)晶信(xìn)息(xī)存储技术(shù)股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关(guān)责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强与公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市公司(sī)及其相关(guān)中介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任(rèn)体系的重要(yào)组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责的重要(yào)一(yī)环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主要(yào)涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我会(huì)将按照过(guò)责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责(zé)任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)从业人员的道(dào)德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案(àn)件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资(zī)者保护(hù)方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这(zhè)些制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度(dù)的(de)适用条件(jiàn)、投资(zī)者(zhě)获赔(péi)的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素，目(mù)标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密(热情款待和盛情款待的意思区别，怎么表达感谢别人请吃饭mì)切关注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开发(fā)行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据(jù)最(zuì)终计算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披(pī)露的公告中提(tí)出(chū)向证监会提(tí)交证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机(jī)构对涉嫌(xián)证券期货违法的(de)单位或者个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或(huò)者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调查的行(xíng)政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确(què)规定了当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度的(de)基(jī)本流程、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施热情款待和盛情款待的意思区别，怎么表达感谢别人请吃饭办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可能获得(dé)的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失(shī)等(děng)诸多因(yīn)素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人的(de)精准打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者(zhě)的(de)损失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规(guī)定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务(wù)所、北(běi)京(jīng)市康达律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉热情款待和盛情款待的意思区别，怎么表达感谢别人请吃饭嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东(dōng)恒(héng)益律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构启动了相关调查(chá)工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况(kuàng)，结合(hé)其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处理(lǐ)。需要指出的是，我们(men)将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员(yuán)在上(shàng)述案件(jiàn)中(zhōng)的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有关责任人(rén)员存在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和(hé)职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。

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