金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有(yǒu)关部(bù)门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责(zé)任人员等(děng)相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假等(děng)资(zī)本市场(chǎng)“家贫无从致书以观出自哪里，家贫无从致书以观每假借于藏书之家翻译毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民(mín)事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及相关控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任(rèn)方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽(zé)达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责(zé)任人(rén)作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取证券市场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相关工作。另(lìng)外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对(duì)泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者(zhě)及时(shí)有效地追究违规上市公司(sī)及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的(de)民事(shì)赔偿(cháng)责任。民事(shì)责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进(jìn)行(xíng)立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法违规(guī)成本(běn)的重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者(zhě)权(quán)利救(jiù)济(jì)渠道，维护(hù)投(tóu)资者合法权益，督促(cù)市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市(shì)场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计(jì)报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的(de)证券服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决(jué)严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相当的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责(zé)任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁(jié)家贫无从致书以观出自哪里，家贫无从致书以观每假借于藏书之家翻译从业(yè)水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目(mù)前在投(tóu)资者保(bǎo)护(hù)方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令(lìng)回购、行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列(liè)投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体的意愿和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，目标(biāo)都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽(zé)达易盛案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布(bù)公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序(xù)中(zhōng)得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机(jī)构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初(chū)步估算(suàn)结(jié)果，基金规模将根据(jù)最终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自(zì)身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提出(chū)向(xiàng)证监会提交(jiāo)证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不(bù)良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关(guān)法(fǎ)律法规(guī)明确(què)规定了当(dāng)事人承诺制度的基(jī)本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所得的金额(é)，以及投资(zī)者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交(jiāo)当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施规定(dìng)》等(děng)规定(dìng)，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及(jí)其责任人(rén)员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程(chéng)中(zhōng)未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券期(qī)货行家贫无从致书以观出自哪里，家贫无从致书以观每假借于藏书之家翻译政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在(zài)上述案件(jiàn)中的执业行为，如(rú)果(guǒ)发(fā)现(xiàn)有(yǒu)关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是保障资本(běn)市场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信(xìn)、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

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