科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)退市公司，正(zhèng)式(shì)确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公(gōng)告称(chēng)，其收到(dào)证监会下发(fā)的《行政处罚决定书(shū)》，将被实施(shī)重大违(wéi)法(fǎ)强制退市，

　　与(yǔ)此同(tóng)时，上(shàng)交(jiāo)所也对两公(gōng)司下(xià)发拟终止(zhǐ)公司股票上市的(de)事先告知书，两家公司的股票自4月24日开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间(jiān)，上(shàng)海金融法院消息显示，其(qí)收到12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责(zé)任纠纷的申请，保荐券商东兴(xīng)证券及两名保代(dài)、天(tiān)健会计(jì)师(shī)事务(wù)所、康达律师事务所均在(zài)被(bèi)起诉(sù)名单(dān)中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信(xìn)披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监会行政处(chù)罚(fá)决定书显示，紫晶存储存(cún)在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿(gǎo)，同年10月获科创板(bǎn)上市委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说明(míng)书》通过(guò)虚(xū)构(gòu)销售(shòu)合同、伪造物流单(dān)据和(hé)验收单(dān)据入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收(shōu)入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分(fēn)别(bié)虚增利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末(mò)对(duì)外担保余(yú)额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按(àn)规定披(pī)露对外(wài)担(dān)保余额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续(xù)通过前述财务造假方式(shì)虚增营业(yè)收入、利润(rùn)。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额绝(jué)对(duì)值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利润总额(é)绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存(cún)在(zài)未按规定(dìng)披露对外担(dān)保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶(jīng)存储责(zé)令改(gǎi)正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对(duì)实(shí)控人(rén)郑穆、罗铁威分别处(chù)以216作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出4.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施(shī)，罗铁威被(bèi)处10年市场(chǎng)禁入(rù)措施(shī)，其他(tā)相关负责人(rén)也被处以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈(zhà)发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监终(zhōng)身市(shì)场禁入(rù)

　　泽达(dá)易盛方面，行(xíng)政处罚决定(dìng)书显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年(nián)6月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券(quàn)发行文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编(biān)造重(zhòng)大虚(xū)假内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚(xū)增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如实披露(lù)关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在(zài)上(shàng)市后，泽(zé)达(dá)易盛及其全资子公司浙江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚(xū)假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占当期报告记载的利润(rùn)总额(é)的88.97％；作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达(dá)易盛还存在虚(xū)增在(zài)建工(gōng)程等问题(tí)。

　　值得关注(zhù)的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高(gāo)达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计(jì)算，证监会最终作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实(shí)控人、时任董事长、总经理林(lín)应(yīng)处(chù)以3800万元罚款，时任(rèn)董(dǒng)事(shì)、副总经理(lǐ)、财务总(zǒng)监、董(dǒng)事会秘(mì)书应岚被罚(fá)1300万元，二(èr)人均被(bèi)采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌的行情下(xià)，两家公(gōng)司均有不同(tóng)幅度(dù)的(de)上涨。*ST泽达(dá)股(gǔ)价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中(zhōng)介机(jī)构一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)也进入(rù)到停牌及(jí)被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公司触及《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第（一(yī)）项规定的(de)重大违法行为，将被(bèi)实施重大违法强(qiáng)制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一(yī)）开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发(fā)的拟终止(zhǐ)公司股票上市的事先告知书。在收到终止上市告知书后(hòu)，两家公司可以(yǐ)根据规定(dìng)申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所由上市委员(yuán)会就是否终止公司(sī)股票上市事宜(yí)进行审(shěn)议，并(bìng)根据上市委(wěi)员会的审(shěn)核意(yì)见作出是否(fǒu)终止公(gōng)司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终(zhōng)止上市，自交(jiāo)易所(suǒ)公(gōng)告对股票(piào)作出(chū)终(zhōng)止(zhǐ)上市的决(jué)定之日(rì)后5 个交易日届满的下一交(jiāo)易(yì)日起，相关公司股票(piào)复牌并进入退市(shì)整理期(qī)，并在股票简称前冠以“退市(shì)”标(biāo)识，退(tuì)市整理期的交易期限为15 个(gè)交易日(rì)。交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)在退市整(zhěng)理期届满后(hòu)5个(gè)交易日内对股票予以摘(zhāi)牌(pái)，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微发(fā)布消息显示，其已(yǐ)于当日收到12名(míng)投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易盛等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉(sù)投(tóu)资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案(àn)件。上(shàng)海金融法(fǎ)院称(chēng)，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的是(shì)，在投资者提(tí)起(qǐ)的诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易盛及(jí)实控人、董(dǒng)监(jiān)高等，中介机构(gòu)东兴证券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达律师事(shì)务(wù)所也(yě)均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东兴(xīng)证券曾发布公告称，因(yīn)在执行(xíng)泽达易(yì)盛首(shǒu)次公开发行股票并(bìng)在(zài)科创板上(shàng)市项目(mù)中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐、承销及(jí)持续(xù)督(dū)导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会决(jué)定对其(qí)公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心公告称(chēng)，关注到上海金融(róng)法院收(shōu)到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述(shù)责任(rèn)纠纷(fēn)的申(shēn)请，起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼程序(xù)审理案件(jiàn)。泽达易盛(shèng)是科创板首批被中国证监会立案调查(chá)公(gōng)司，根据(jù)《行(xíng)政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈发(fā)行(xíng)。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉讼进展，如上海金融法院后续受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼，发布普通(tōng)代表人诉讼权(quán)利登记公告，拟相(xiāng)关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投(tóu)资者特别授权，申请参加普通代表人诉讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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