科创板(bǎn)首批退市公司(sī)，正式(shì)确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其(qí)收(shōu)到证监会下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对(duì)两公司下发(fā)拟终止公司(sī)股票上市(shì)的(de)事先告知(zhī)书，两家(jiā)公司的(de)股票自4月24日开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易盛、林应(yīng)等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的(de)申请，保荐(jiàn)券商东兴证券及两名保代(dài)、天健会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务(wù)所均在被(bèi)起(qǐ)诉名(míng)单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披(pī)违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万牛剖层皮革是不是真皮，牛皮革是什么材质strong>

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监(jiān)会(huì)行政处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，紫晶(jīng)存储存在欺(qī)诈发行的问(wèn)题(tí)。紫晶存(cún)储于(yú)2019年(nián)4月3日(rì)披露(lù)招股书(shū)申报稿，同年10月获科(kē)创板上市委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月(yuè)在科(kē)创(chuàng)板上市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招股说明(míng)书》通过(guò)虚构销售合(hé)同、伪(wěi)造物(wù)流(liú)单据和牛剖层皮革是不是真皮，牛皮革是什么材质验收单据入账、安排资金回款、提前(qián)确认(rèn)收入等方式虚增(zēng)营(yíng)业收(shōu)入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》未按规定披露的(de)2016年末、2017年(nián)末(mò)以(yǐ)及2019年(nián)上半年末对外担保余额分(fēn)别(bié)为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书(shū)签署日，未(wèi)按规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶(jīng)存储继续通过前述财务造假方式虚增(zēng)营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的利润总额(é)绝(jué)对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增利(lì)润(rùn)16902.36万元，占当期报(bào)告(gào)记载的利(lì)润总额绝(jué)对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存(cún)在未按规(guī)定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存储(chǔ)责令改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆(mù)、罗铁威(wēi)分别(bié)处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取(qǔ)终身市(shì)场禁入(rù)措施，罗(luó)铁威被处(chù)10年市场禁入措(cuò)施，其他相关负责人也(yě)被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书(shū)显示，其于(yú)2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽(zé)达易盛在(zài)公告的证券发行文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重(zhòng)大虚(xū)假内容，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚增营业收(shōu)入34229.63万(wàn)元，虚增利(lì)润18673.53万元(yuán)，且未如实(shí)披露(lù)关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在上市后(hòu)，泽达(dá)易盛及其(qí)全(quán)资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记(jì)载的(de)利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，对于欺诈(zhà)发行部分，证监会对(duì)泽达易盛处(chù)以非法所募(mù)集资金金额(é)20％的处罚(fá)，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚款非法募集(jí)资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他(tā)违法事实计算，证监会最终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时(shí)任董事长、总经理林应处(chù)以3800万(wàn)元罚款(kuǎn)，时任董(dǒng)事(shì)、副(fù)总经(jīng)理、财务(wù)总监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万(wàn)元，二(èr)人均(jūn)被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇(pǒ)为(wèi)诡异的是，在4月21日市场(chǎng)全(quán)面大跌(diē)的行情下(xià)，两家公(gōng)司(sī)均有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼

　　中(zhōng)介(jiè)机(jī)构一(yī)同被诉

　　行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)“靴子落地(dì)”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公司触(chù)及《上海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重(zhòng)大违法行为，将被(bèi)实施(shī)重大违法强制退市。公(gōng)司股(gǔ)票自2023年(nián)4月(yuè)24日（星期一(yī)）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司(sī)均收到上交所下发的拟终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先(xiān)告知(zhī)书。在收到(dào)终(zhōng)止上市告(gào)知书后，两家(jiā)公司可以根据规定申请(qǐng)听证(zhèng)，提(tí)出陈述和(hé)申辩(biàn)。交(jiāo)易所由上(shàng)市(shì)委员会就是(shì)否终止公(gōng)司牛剖层皮革是不是真皮，牛皮革是什么材质股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核意(yì)见(jiàn)作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据(jù)相(xiāng)关规定，若股票被(bèi)终止上市(shì)，自交易所(suǒ)公告对股票作出(chū)终止上市的决定之日后5 个交(jiāo)易(yì)日(rì)届满(mǎn)的下一交易日起，相关公司(sī)股票复牌(pái)并(bìng)进入退市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标(biāo)识，退(tuì)市整理期的交(jiāo)易期限为15 个交易(yì)日(rì)。交易(yì)所将在(zài)退市整(zhěng)理期届满后5个(gè)交易(yì)日内对股票予以摘牌，股票最(zuì)终终止上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官微发布消息显示(shì)，其已于(yú)当日收到(dào)12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请。起诉(sù)投资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将(jiāng)依法审查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投(tóu)资者提(tí)起的诉讼中，被告除了(le)泽达易盛及实控人、董监(jiān)高等(děng)，中(zhōng)介机构东(dōng)兴证券(quàn)及两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师(shī)事务(wù)所也均(jūn)在被(bèi)起诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发布(bù)公(gōng)告称，因在(zài)执行泽(zé)达易(yì)盛首次(cì)公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公(gōng)司立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投资者服务(wù)中心(xīn)公告称，关注到上海金融法院收到(dào)12名(míng)投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申请，起诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板首批被中国证监会立(lì)案调查公(gōng)司，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密切关注诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法院后续受理(lǐ)并裁定(dìng)适用(yòng)普通(tōng)代表人(rén)诉讼(sòng)，发布(bù)普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法(fǎ)规(guī)公开征集(jí)并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)并申(shēn)请(qǐng)转换特别代表人诉(sù)讼。