金融界4月21日(rì)消息 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负责(zé)人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制(zhì)人(rén)、中介机(jī)构及其责任人员等(děng)相关责(zé)任主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。具(jù)体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券发行人(rén)及(jí)相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与公安机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事追责相关(guān)工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适格(gé)投(tóu)资(zī)者及(jí)时(shí)有效地(dì)追究违规(guī)上市(shì)公司(sī)及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的(de)重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者权(quán)利(lì)救济渠道(dào)，维护(hù)投资者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公(gōng)司(sī)提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司、出具(jù)审计(jì)报(bào)告的(de)或者法律意见书的证券(quàn)服务(wù)机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司(sī)法机(jī)关处理；如果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程(chéng)度(dù)、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责(zé)任人员。证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重要(yào)因(yīn)素。如果在欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现相关(guān)中介机构责任人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行(xíng)案严(yán)重损(sǔn)害投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，目前(qián)在投(tóu)资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令回购、行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于(yú)个案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的(de)充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的意(yì)愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务(wù)中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别(bié)代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默(mò)示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案(àn)的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼程序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申(shēn)请首次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基金(jīn)（上述金(jīn)额(é)为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的(de)适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投(tóu)资者(zhě)的(de)投资(zī)损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接(jiē)获赔(péi)，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披露的(de)公告中(zhōng)提(tí)出向证监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？投笔从戎的故事简介，投笔从戎的故事主人公是谁ng>

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称(chēng)当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是(shì)指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者(zhě)个(gè)人(rén)进行(xíng)调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经(jīng)国务院证券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可(kě)，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查(chá)的行(xíng)政执法方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明确(què)规定了当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)的(de)基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功(gōng)能(néng)，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资(zī)者(zhě)因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的(de)损失(shī)等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资(zī)者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案件相关(guān)的(de)行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问(wèn)投笔从戎的故事简介，投笔从戎的故事主人公是谁题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所(suǒ)涉的(de)证券(quàn)公司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京(jīng)市(shì)康达律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中，我会对(duì)中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)启(qǐ)动了相关调(diào)查工作(zuò)，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其在相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽责情况，结(jié)合(hé)其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要(yào)指出的(de)是，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机构有关(guān)责任人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。