金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门负责(zé)人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)一二大写字怎么写千，大写的壹贰叁到十进行(xíng)立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严(yán)惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛（天(tiān)津(jīn)）科(kē)技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责任人(rén)员采取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时(shí)，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时(shí)移送公(gōng)安(ān)机关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规(guī)定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及(jí)其相关(guān)中介机(jī)构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事(shì)责(zé)任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的(de)重要一环，也是提(tí)高资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资(zī)者合法权益(yì)，督(dū)促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审计报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形(xíng)，我会将按照过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念，综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，依(yī)法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机(jī)构从业(yè)人员(yuán)的道(dào)德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识(shí)和(hé)廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务(wù)质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者(zhě)合(hé)法权(quán)益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定(dìng)了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等因(yīn)素(sù)，目(mù)标(biāo)都是有(yǒu)效保护(hù)投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉(sù)讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益(yì)可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中(zhōng)得(dé)到(dào)保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股票(piào)的(de)保(bǎo)荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金(jīn)规模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金(jīn)额进行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者(zhě)可以积极参与先行赔(péi)付(fù)程序直(zhí)接获赔，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公(gōng)告(gào)中提出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌(xián)证券期(qī)货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期(qī)间，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损失、消除损(sǔn)害(hài)或者(zhě)不良(liáng)影(yǐng)响并经(jīng)国务(wù)院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后(hòu)国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定了当事人承(chéng)诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督(dū)制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要(yào)综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得(dé)的收(shōu)益或者(zhě)避免(miǎn)的(de)损失、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为依法可能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法(fǎ)所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可一二大写字怎么写千，大写的壹贰叁到十(kě)以有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制度一二大写字怎么写千，大写的壹贰叁到十可以一(yī)并解决案件相关的(de)行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其(qí)责任人(rén)员，下一(yī)步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易(yì)盛和(hé)紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务(wù)所、致(zhì)同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合其(qí)主动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关责任人(rén)员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资(zī)本市(shì)场高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其从业(yè)人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的企(qǐ)业文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声(shēng)誉。

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