科(kē)创板首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公告(gào)称，其收到证监会下发的《行政处(chù)罚决(jué)定书(shū)》，将被实施重(zhòng)大违法强制退(tuì)市，

　　与此同时，上交所也对两公司下(xià)发拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知书，两家公司(sī)的股票自4月24日(rì)开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示，其收到12名投资者(zhě)共同起诉(sù)泽达易盛、林应等(děng)证券虚假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，保(bǎo)荐券商东(dōng)兴证券及两(liǎng)名保代、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所(suǒ)均在被起诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发(fā)行(xíng)+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面(miàn)的问题：

　　证(zhèng)监(jiān)会行政处罚决定书显示(shì)，紫(zǐ)晶存储存在欺诈(zhà)发行的问题(tí)。紫晶存(cún)储于(yú)2019年4月3日(rì)披(pī)露招股书(shū)申(shēn)报稿，同年10月获科创板上(shàng)市委审(shěn)议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通(tōng)过虚构销售合同、伪造(zào)物流单据(jù)和验收(shōu)单据(jù)入账、安(ān)排资金(jīn)回款、提前(qián)确认(rèn)收(shōu)入(rù)等方式(shì)虚增(zēng)营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》未按规定披露的2016年末(mò)、2017年末以及2019年(nián)上(shàng)半年末对外担保余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签署日，未(wèi)按规定披(pī)露对外担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前(qián)述财务造假(jiǎ)方式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报(bào)中仍存在未按规定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监会(huì)对紫晶(jīng)存储责令改正，给予(yǔ)警告(gào)，并(bìng)处以3668.52万元罚(fá)款，对(duì)实控(kòng)人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取(qǔ)终(zhōng)身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年市(shì)场(chǎng)禁入措施(shī)，其(qí)他相关负责人也被处以罚(fá)款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财(cái)务(wù)总监终(zhōng)身(shēn)市场禁入(rù)

　　泽达(dá)易(yì)盛(shèng)方面(miàn)，行政(zhèng)处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在(zài)科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行(xíng)文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披露关联交易、股权(quán)代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛(shèng)及其全资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚(xū)假业(yè)务，2020年虚(xū)增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记(jì)载的(de)利润总(zǒng)额的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还(hái)存在虚增(zēng)在建工程等问(wèn)题(tí)。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽(zé)达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚(fá)，罚(fá)款金额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚(fá)款非法募(mù)集资金的3％，罚(fá)款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违(wéi)法事(shì)实(shí)计算，证监(jiān)会最终对(duì)泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任董事(shì)长(zhǎng)、总经(jīng)理林应(yīng)处以(yǐ)3800万元罚(fá)款，时任董事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事会(huì)秘书应(yīng)岚被罚1300万(wàn)元，二(èr)人(rén)均被采取终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌(diē)的行情下，两家公(gōng)司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均(jūn)持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户(hù)数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴(xuē)子(zi)落地”，两家公司也进入到停牌及被(bèi)终止上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发(fā)布公告称，公司触及《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大违法(fǎ)行为，将被实(shí)施(shī)重大违法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上交所下发的(de)拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告(gào)知书。在(zài)收(shōu)到终止上市告知书后，两家公司可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交易所由上(shàng)市(shì)委员会就是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市(shì)委员会的审核意见作(zuò)出是否终止公司股票上市的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股(gǔ)票被(bèi)终止上市，自(zì)交(jiāo)易所公(gōng)告对(duì)股票(piào)作出终止上市(shì)的决(jué)定之日后(hòu)5 个交易日(rì)届满的下一交易(yì)日(rì)起，相关公司股票(piào)复牌(pái)并进(jìn)入退市(shì)整理(lǐ)期，并在股(gǔ)票(piào)简称前冠以“退市”标识，退(tuì)市整理(lǐ)期的交易期限为15 个交易日。交易(yì)所将(jiāng)在殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地(zài)退(tuì)市整(zhěng)理期(qī)届满后(hòu)5个(gè)交(jiāo)易日内对股票予以摘牌，股票(piào)最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院官(guān)微发布(bù)消息显示(shì)，其已于当日(rì)收到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同(tóng)时申请适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。上海金融法(fǎ)院称，其(qí)将依法审查，及时公布(bù)进(jìn)展情况。

　　值得(dé)关注的(de)是，在投(tóu)资者提起(qǐ)的诉(sù)讼(sòng)中，被告除(chú)了泽(zé)达易盛及实(shí)控(kòng)人、董监高等，中介机构东兴(xīng)证券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会计师事务所、康达律(lǜ)师事(shì)务所也(yě)均在被起诉(sù)之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证(zhèng)券曾发(fā)布公告称，因在执行(xíng)泽达易盛(shèng)首次公开发(fā)行股(gǔ)票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导(dǎo)等(děng)业务未勤(qín)勉尽责，证监会决定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心公告称，关(guān)注到上海金(jīn)融法院(yuàn)收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠(jiū)纷的(de)申(shēn)请，起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是(shì)科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)被中国证监会(huì)立(lì)案调查公(gōng)司，根据(jù)《行政处罚决定(dìng)书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关注诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)后续(xù)受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，发布普通代表(biǎo)人诉讼权利登(dēng)记公(gōng)告，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并接受50名以上(shàng)（含50名）投资者特别授权，申(shēn)请参加普通代表人诉讼并申请转换(huàn)特(tè)别(bié)代表人诉讼。

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