金融界4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发(fā)行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控制(zhì)人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两案的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任方面，我会依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安机(jī)关(guān)的(de)沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依(yī)法及时(shí)移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地(dì)追究违规上市公司(sī)及其相关中介机构(gòu)等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律(lǜ)责任(rèn)体(tǐ)系的重要组(zǔ)成(chéng)部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计报(bào)告的(de)或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主(zhǔ)体实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故(gù)意参与造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机(jī)关处理；如果(guǒ)相关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案(àn)件情况、执法(fǎ)效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力(lì)等(děng)因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的(de)重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发(fā)行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协(xié)商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个案中(zhōng)采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任(rèn)主体的意(yì)愿和(hé)能力等因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达(dá)易(yì)盛案(àn)，上(shàng)海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资(zī)者服(fú)务中(zhōng)心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转换特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一(yī)揽(lǎn)子(zi)解决(jué)泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权(quán)益可以在(zài)诉(sù)讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发(fā)行(xíng)股票的保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与其他中介机构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基(jī)金（上述(shù)金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根(gēn)据最终计(jì)算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)可以(yǐ)积极(jí)参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司披露(lù)的公(gōng)告(gào)中提出向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个(gè)人进行调查期间，被(bèi)调查(chá)的当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或(huò)者(zhě)不(bù)良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的(de)确(què)定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可(kě)能(néng)获得的布洛芬一天最多吃几次，布洛芬一天最大剂量是多少收(shōu)益或者(zhě)避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法可(kě)能被处以罚款和没收(shōu)违(wéi)法所(suǒ)得的(de)金额(é)，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违(布洛芬一天最多吃几次，布洛芬一天最大剂量是多少wéi)法(fǎ)行为(wèi)所遭(zāo)受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的(de)精准打击，也(yě)可以有效便捷地(dì)补偿投资者的(de)损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解(jiě)决(jué)案件相(xiāng)关(guān)的(de)行政处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向(xiàng)我会(huì)提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施办法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易(yì)盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中介机(jī)构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会(huì)计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)启动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续(xù)将根(gēn)据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们(men)将关注相关(guān)中介(jiè)机构有(yǒu)关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为，如果发(fā)现有关责(zé)任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气(qì)正的(de)企业文化和行业文化，珍视(布洛芬一天最多吃几次，布洛芬一天最大剂量是多少shì)行业(yè)声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 布洛芬一天最多吃几次，布洛芬一天最大剂量是多少