金(jīn)融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门负(fù)责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对(duì)上述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介机构及(jí)其(qí)责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对(duì)于证券(quàn)发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科技股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责(zé)任(rèn)人作(zuò)出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入(rù)决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板(bǎn)股(gǔ)票上(shàng)市规则(zé)》的(de)规(guī)定，上海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格(gé)投资者及时(shí)有(yǒu)效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相(xiāng)关中介机(jī)构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责(zé)任(rèn)是(shì)资本市场(chǎng)法律(lǜ)责任(rèn)体系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行立(lì)体式(shì)追责(zé)的(de)重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意(yì)见书(shū)的证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击(jī)。如果相关(guān)中介机构故(gù)意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况曹冲称象的故事说明了什么科学道理，曹冲称象这个故事告诉我们什么道理、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依(yī)法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机构(gòu)的(de)责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)从业人(rén)员的道德水准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机构(gòu)责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商(shāng)和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这(zhè)些制(zhì)度各(gè)有优(yōu)势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)的(de)适用(yòng)条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为公司(sī)初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格投(tóu)资者损(sǔn)失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者可以(yǐ)积极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)披(pī)露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者(zhě)不(bù)良(liáng)影响并(bìng)经(jīng)国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终(zhōng)曹冲称象的故事说明了什么科学道理，曹冲称象这个故事告诉我们什么道理止案件调查(chá)的行政执(zhí)法方式(shì)。相关(guān)法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)可能获(huò)得的(de)收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资(zī)者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律师事(shì)务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动(dòng)了相关(guān)调查工作，后(hòu)续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺等(děng)情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要(yào)指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机(jī)构有(yǒu)关责任(rèn)人(rén)员在(zài)上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业(yè)文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 曹冲称象的故事说明了什么科学道理，曹冲称象这个故事告诉我们什么道理