金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者问(wèn)。证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证券(quàn)违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛(fàn)。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈mine是什么词性物主代词，my是什么词性物主代词英语发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人(rén)及相(xiāng)关(guān)控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会(huì)依法向泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以下简称泽达(dá)易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)）及相(xiāng)关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚(fá)，并(bìng)对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入措mine是什么词性物主代词，my是什么词性物主代词英语(cuò)施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公(gōng)安机关的(de)沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时(shí)移送公(gōng)安机(jī)关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相(xiāng)关(guān)工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大(dà)违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的(de)重要组成部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行立体式追责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规(guī)成本的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法权益，督促市场参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证券公司、出具审(shěn)计报告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服务机构(gòu)等违规主体实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣(liè)，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)情形，我(wǒ)会将按照过责(zé)相当的法治理念，综(zōng)合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善(shàn)处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中介机构从业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造假等案件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相关中介机构责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案(àn)严(yán)重损害投资(zī)者合法权益，目前(qián)在投资者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规(guī)规定了(le)包括协(xié)商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资(zī)者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付(fù)责任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并(bìng)转换(huàn)特(tè)别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特(tè)征(zhēng)，能(néng)够一揽子(zi)解决泽达易盛案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法(fǎ)权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发行(xíng)股票(piào)的保(bǎo)荐机(jī)构和主(zhǔ)承销(xiāo)商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专(zhuān)项基(jī)金（上述(shù)金(jīn)额为公(gōng)司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格(gé)投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可以(yǐ)积极参与(yǔ)先(xiān)行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人(rén)进行调查期间，被(bèi)调查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损(sǔn)失(shī)、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流(liú)程(chéng)、适用(yòng)范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的(de)确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为可能(néng)获得的收益或(huò)者避(bì)免的损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及(jí)投资(zī)者因(yīn)当事(shì)人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制(zhì)度可(kě)以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政追责(zé)与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提(tí)交当事(shì)人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中介机(jī)构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京(jīng)市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我会对(duì)中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会(huì)计师(shī)事务(wù)所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业(yè)行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 mine是什么词性物主代词，my是什么词性物主代词英语