科(kē)创板首批退市公司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布公告称(chēng)，其收到证(zhèng)监会(huì)下发(fā)的《行政处罚决定书》，将被实(shí)施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所也对两公司下发拟终止公司(sī)股票上市的事先告知书，两家公司的股票(piào)自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛(shèng)、林(lín)应等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，保荐券商东兴证券及(jí)两名保代、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、康(kāng)达(dá)律师事务所均在被起诉(sù)名(míng)单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题(tí)：

　　证监(jiān)会行(xíng)政处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈发行的(de)问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿(gǎo)，同(tóng)年(nián)10月获(huò)科创板上(shàng)市委(wěi)审(shěn)议同意发行(xíng)上市(shì)，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股(gǔ)说明(míng)书》通过虚(xū)构销售合同、伪造(zào)物流单据和验收(shōu)单据入账、安排资金(jīn)回(huí)款、提前确(què)认收入等(děng)方式虚增营业收(shōu)入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33胡服骑射的故事及启示感悟，胡服骑射的故事告诉我们什么％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书(shū)》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明(míng)书签署日，未按规(guī)定(dìng)披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续(xù)通过前(qián)述(shù)财务造假方式虚增营业收(shōu)入、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对实(shí)控(kòng)人郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市(shì)场禁入措(cuò)施，罗铁威被(bèi)处10年市(shì)场禁入措(cuò)施，其(qí)他相关(guān)负责(zé)人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁(jìn)入(rù)等(děng)。

　　欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)被罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终身市场禁(jìn)入

　　泽达(dá)易盛方(fāng)面，行(xíng)政处罚决定书显示(shì)，其于(yú)2019年6月披露(lù)招股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛(shèng)在公告的证券(quàn)发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且未如实披露关联(lián)交(jiāo)易、股权代(dài)持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其(qí)全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿(hóng)签(qiān)订虚假合同、开展虚假(jiǎ)业务(wù)，2020年虚增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占(zhàn)当期报(bào)告记载的利(lì)润总额(é)的88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存在虚(xū)增在建工程等问题(tí)。

　　值得(dé)关注的是，对(duì)于欺诈发行部分，证(zhèng)监会(huì)对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则被罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实计(jì)算，证监会最终对泽达易(yì)盛处(chù)以(yǐ)8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对(duì)实控(kòng)人、时任董事长、总经理(lǐ)林(lín)应(yīng)处以3800万元罚(fá)款，时任董(dǒng)事(shì)、副(fù)总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二(èr)人均被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇(pǒ)为诡异(yì)的是，在4月21日市场(chǎng)全面大跌的行(xíng)情下，两家公司均有不同幅(fú)度(dù)的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户(hù)，户均持股市(shì)值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家(jiā)公司也进入到停牌及(jí)被(bèi)终止上(shàng)市的(de)阶段。

　　4月21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公(gōng)司触(chù)及《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股(gǔ)票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重(zhòng)大违法行(xíng)为，将被实施重大(dà)违(wéi)法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收到上交所下发的(de)拟终(zhōng)止公司股票上市的事先(xiān)告知(zhī)书。在(zài)收到(dào)终(zhōng)止上市(shì)告知书后，两家公司可以根(gēn)据规定(dìng)申请(qǐng)听证，提出陈述和申(shēn)辩。交易所(suǒ)由上市委员(yuán)会就是否(fǒu)终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市(shì)事宜进(jìn)行(xíng)审议，并根据上市委员会的审(shěn)核意见作出是否终(zhōng)止公司(sī)股票上市的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票被终止(zhǐ)上市，自交易(yì)所公告对(duì)股(gǔ)票作出终止上(shàng)市的决定之日后5 个交易(yì)日届满(mǎn)的(de)下(xià)一交易日起，相关公司股票复牌(pái)并进入退市整理期(qī)，并在股票简称前冠以“退市”标(biāo)识，退市(shì)整理期的交易期限为15 个交易日(rì)。交易(yì)所将在退市整理期届满(mǎn)后5个交易日内对股票(piào)予以摘牌(pái)，股(gǔ)票(piào)最终终(zhōng)止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海金融(róng)法院官微(wēi)发布消息显示，其(qí)已于当(dāng)日收(shōu)到12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证券(quàn)虚假陈(chén)述(shù)责任纠(jiū)纷的申请。起诉投资者(zhě)同时申(shēn)请适(shì)用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼程(chéng)序审理(lǐ)案件。上海金融(róng)法院称，其将(jiāng)依法审(shěn)查(chá)，及时公布进展情(qíng)况。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在投(tóu)资(zī)者提起(qǐ)的(de)诉讼中，被(bèi)告除了泽达易(yì)盛及实控人(rén)、董监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会计师(shī)事务(wù)所、康达律师事务所也均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券曾(céng)发布公告称，因在执行泽达(dá)易盛(shèng)首(shǒu)次公(胡服骑射的故事及启示感悟，胡服骑射的故事告诉我们什么gōng)开发行(xíng)股票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐(jiàn)、承(chéng)销(xiāo)及持续督导等业务未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责，证监会(huì)决定(dìng)对其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者服务中(zhōng)心公(gōng)告称，关注到(dào)上海(hǎi)金融法院(yuàn)收到(dào)12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷(fēn)的申请，起诉投资者同时申(shēn)请适用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批被中国证(zhèng)监会立案调查(chá)公司，根(gēn)据《行政处罚决定(dìng)书》，公司(sī)构成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切(qiè)关注诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法院后续受理并裁(cái)定适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，发布(bù)普通代(dài)表人诉讼(sòng)权利登记公(gōng)告，拟相关法律法(fǎ)规公开(kāi)征(zhēng)集(jí)并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通(tōng)代表人诉讼(sòng)并申(shēn)请转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。

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