金融界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为(wèi)实(shí)行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构及其责(zé)任(rèn)人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案的(de)行政责任方面，我(wǒ)会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人(rén)作(zuò)出行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入(rù)决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部(bù)分责任人员采取证券(quàn)市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规则》的(de)规(guī)定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追究违规上市公司及其相关(guān)中介(jiè)机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是(shì)对(duì)违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的(de)重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态(2018年中秋节是几月几号，2018年中秋节是哪一天阳历tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承销服务(wù)的证券公(gōng)司、出具(jù)审计(jì)报告(gào)的或者法律意见书的(de)证券服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击(jī)2018年中秋节是几月几号，2018年中秋节是哪一天阳历rong>。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违(wéi)法程度、案(àn)件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构从业人员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业(yè)能(néng)力(lì)、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平(píng)等，是(shì)保障(zhàng)证券服务质量的(de)重要因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机(jī)构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼(sòng)法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了(le)包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付(fù)、责(zé)令回购、行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适(shì)用条件、投资(zī)者(zhě)获赔(péi)的充分(fēn)性(xìng)和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经(jīng)收到泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告(gào)，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资者特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请首次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述(shù)金额(é)为(wèi)公司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额(é)进行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者可以积(jī)极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)）。当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失(shī)、消除损害(hài)或(huò)者不良影响并(bìng)经国务院证券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人(rén)履行(xíng)承诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机(jī)构终(zhōng)止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规(guī)定(dìng)了(le)当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益(yì)或(huò)者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的(de)金额，以及投(tóu)资者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且(qiě)可用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺(nuò)制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能，达(dá)到行(xíng)政追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依法(fǎ)依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益(yì)律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据(jù)其在(zài)相(xiāng)关执业行为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进行下一步(bù)处(chù)理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关责任人(rén)员在(zài)上(shàng)述(shù)案(àn)件中的(de)执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本市(shì)场高质量发展的重要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业(yè)声誉。