金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务美国为什么打伊拉克，伊拉克现在归美国管吗(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动对(duì)上述发(fā)行(xíng)人、控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人(rén)、中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行人及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟(gōu)通协调(diào)，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移(yí)送公安机关处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将依(yī)法对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适(shì)格投资者及时(shí)有效地(dì)追究违规上(shàng)市公司(sī)及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民(mín)事责(zé)任是(shì)资本(běn)市场法律责(zé)任体系的重要组(zǔ)成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行立体(tǐ)式(shì)追责的(de)重(zhòng)要(yào)一环，也是提(tí)高资本市(shì)场违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本的(de)重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的(de)证券(quàn)公(gōng)司(sī)、出具(jù)审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法机(jī)关(guān)处理；如果(guǒ)相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按(àn)照(zhào)过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构从业人员(yuán)的(de)道(dào)德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量(liàng)的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构责任(rèn)人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈(zhà)发行案(àn)严重(zhòng)损害投资者合(hé)法权(quán)益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一(yī)系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这(zhè)些制(zhì)度各(gè)有优(yōu)势，美国为什么打伊拉克，伊拉克现在归美国管吗对于个案中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适(shì)用条件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性(xìng)、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等因素(sù)，目标都是(shì)有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心发布公告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票(piào)的(de)保荐(jiàn)机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将(jiāng)根据(jù)最终计(jì)算的适(shì)格投资者(zhě)损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快(kuài)捷地(dì)解决(jué)紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违(wéi)法的单位或者个人(rén)进行调(diào)查(chá)期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国(guó)务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构终止案(àn)件调查的行(xíng)政(zhèng)执法方(fāng)式(shì)。相(xiāng)关法律法规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获(huò)得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失(shī)、当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺(nuò)金数(shù)额(é)通(tōng)常高(gāo)于罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损失(shī)，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决(jué)案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与(yǔ)民事(shì)追责相(xiāng)统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依(yī)据《证(zhèng)券(quàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责(zé)任人员，下一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构(gòu)开展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计(jì)师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一(yī)步(bù)处(chù)理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关(guān)注相关中介机构(gòu)有关责任人(rén)员在上述案件中的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构是(shì)保(bǎo)障(zhàng)资(zī)本(běn)市场高质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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