金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务(wù)造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法(fǎ)严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上(shàng)述发(fā)行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人(rén)员采取证(zhèng)券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资(zī)者及(jí)时有(yǒu)效地(dì)追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其相关(guān)中介机(jī)构等责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资本市场违(wéi)法违规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道(dào)，维护(hù)投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于(yú)为(wèi)上(shàng)市公(gōng)司提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机(jī)构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机(jī)构故意(yì)参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责相(xiāng)当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)意愿和(hé)能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务不尽人意是什么意思所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等(děng)，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责任人(rén)员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依不尽人意是什么意思规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔(péi)付、责令回(huí)购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表不尽人意是什么意思人诉讼(sòng)等一(yī)系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度各有优(yōu)势，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院受理并裁(cái)定适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投资(zī)者特别授权(quán)，申请参加该(gāi)案并转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可(kě)以在(zài)诉讼(sòng)程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票(piào)的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算(suàn)结(jié)果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额进(jìn)行(xíng)调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投资(zī)者的(de)投(tóu)资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可(kě)以积极(jí)参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露的(de)公告中提出向证监会(huì)提(tí)交证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了(le)证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案(àn)件(jiàn)调查(chá)的(de)行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人(rén)承诺制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额(é)的(de)确定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及(jí)投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺这一程(chéng)序中，既可(kě)以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一(yī)并解决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高执(zhí)法效能(néng)，达到行政(zhèng)追责与民事(shì)追责(zé)相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对(duì)于(yú)中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施规(guī)定》等规定，依法依规决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计师(shī)事务(wù)所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律师(shī)事务所等(děng)中介机构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续将根据(jù)其在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动(dòng)先(xiān)行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机(jī)构有关(guān)责任人(rén)员(yuán)在(zài)上述(shù)案(àn)件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 不尽人意是什么意思