金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首(shǒu)批(pī)欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如(rú)何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责任人员(yuán)等相关(guān)责任主体进(jìn)行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在(zài)上述两案的行政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人(rén)员进行行政处(chù)罚，并对(duì)部分责(zé)任人(rén)员(yuán)采取(qǔ)证券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送(sòng)公(gōng)安机关(guān)处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追(zhuī)责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券交易(yì)所科创板股票上市(shì)规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格(gé)投(tóu)资(zī)者(zhě)及时有(yǒu)效地追究违规(guī)上市公司(sī)及其相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构等(děng乐字的繁体是几画啊，乐字的繁体是几画字)责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会(huì)将进一(yī)步(bù)畅(chàng)通投资(zī乐字的繁体是几画啊，乐字的繁体是几画字)者权利(lì)救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促(cù)市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司(sī)提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证券(quàn)公司、出(chū)具(jù)审计报告的或者法律意见书(shū)的证(zhèng)券服(fú)务机(jī)构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于(yú)中(zhōng)介机构的(de)责任(rèn)人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)从业(yè)人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服(fú)务质量的(de)重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，目前在(zài)投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势(shì)，对于个(gè)案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中心(xīn)发布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默(mò)示加入(rù)、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机(jī)构和主承(chéng)销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金(jīn)（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投(tóu)资者损失赔付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用(yòng)于(yú)先行赔付适格(gé)投资者(zhě)的投资(zī)损失。先(xiān)行(xíng)赔(péi)付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极(jí)参与先行赔付程序直(zhí)接(jiē)获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公(gōng)告(gào)中提出向证(zhèng)监会提(乐字的繁体是几画啊，乐字的繁体是几画字tí)交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调(diào)查(chá)期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案(àn)件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法(fǎ)律(lǜ)法规明(míng)确规定了当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)的(de)基本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔(péi)偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额(é)的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可能获得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为依法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资(zī)者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资者(zhě)的(de)损失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依(yī)法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构及其责(zé)任(rèn)人员，下一步(bù)将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构启动了(le)相关(guān)调查工(gōng)作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相关(guān)执业行(xíng)为中的(de)勤(qín)勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要(yào)指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中介(jiè)机(jī)构有关(guān)责(zé)任(rèn)人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的重要(yào)力量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气正的(de)企(qǐ)业文化和行(xíng)业文化(huà)，珍视(shì)行业(yè)声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 乐字的繁体是几画啊，乐字的繁体是几画字