科创板首批(pī)退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达(dá)分别(bié)发布公告(gào)称，其收到证(zhèng)监会(huì)下(xià)发的《行政处罚决定书(shū)》，将被实(shí)施重大违法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也(yě)对两公司下发拟终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股票上市的事先告知(zhī)书，两家公(gōng)司的股票自4月(yuè)24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金融(róng)法院消(xiāo)息显示(shì)，其(qí)收到(dào)12名投资者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛、林应等证券虚(xū)假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请，保荐券商东兴(xīng)证券及两名保代、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务所、康达律师事务所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺(qī)诈发行的问题(tí)。紫(zǐ)晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股书(shū)申(shēn)报稿，同年10月(yuè)获科创(chuàng)板上市委(wěi)审议同意(yì)发(fā)行上(shàng)市，2020年3月在科创(chuàng)板上市(shì)。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明书(shū)》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造物流(liú)单据和验收单据入账、安(ān)排(pái)资金(jīn)回(huí)款、提前确认收入(rù)等方式虚增营业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年(nián)利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说(shuō)明书(shū)》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担(dān)保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明书(shū)签署(shǔ)日，未按规(guī)定(dìng)披露(lù)对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述(shù)财务造假方式虚增营业收(shōu)入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载(zài)的利润(rùn)总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万(wàn)元，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露对外担保(bǎo)的问题(tí)。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶(jīng)存储责(zé)令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆(mù)被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施，罗铁威(wēi)被(bèi)处10年市场禁入措施，其他(tā)相关负责人也被(bèi)处(chù)以罚(fá)款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财务(wù)总监终身市(shì)场禁入

　　泽(zé)达易盛(shèng)方面，行政处罚(fá)决定书(shū)显示(shì)，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年6月在(zài)科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易(yì)盛(shèng)在公告的证(zhèng)券发行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重要(yào)事实、编造(zào)重大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚(xū)增(zēng)营(yíng)业收(shōu)入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露关(guān)联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上(shàng)市后，泽(zé)达(dá)易盛(shèng)及其全(quán)资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期报告记载的利(lì)润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽达易盛还存(cún)在虚增在建工程(chéng)等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会(huì)对(duì)泽(zé)达易盛处以非(fēi)法所募集(jí)资金(jīn)金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款(kuǎn)非(fēi)法募集资(zī)金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元(yuán)。正负数加减法则顺口溜有哪些题目，正负数加减法则顺口溜有哪些呢

　　合并其他违法(fǎ)事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿(yì)元罚款(kuǎn)，对实(shí)控人、时任董事长、总经理(lǐ)林应处以(yǐ)3800万(wàn)元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经(jīng)理、财(cái)务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取(qǔ)终身(shēn)市(shì)场禁入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的是(shì)，在4月21日市场全面大(dà)跌的行(xíng)情下，两家公司(sī)均有不同(tóng)幅(fú)度的上涨。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子(zi)落地”，两家公司也(yě)进入到停牌(pái)及被终止上(shàng)市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公(gōng)司触及《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违(wéi)法行为(wèi)，将被实(shí)施重(zhòng)大(dà)违法强制退(tuì)市。公(gōng)司股票自2023年4月24日(rì)（星(xīng)期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均收到(dào)上交所下发的拟(nǐ)终止公(gōng)司股票上市的事(shì)先(xiān)告知书(shū)。在(zài)收到终止上市告知书后，两(liǎng)家公司可以根据规定申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市(shì)委员会就是否终止公司股票(piào)上市事宜进行审议(yì)，并根据上(shàng)市(shì)委(wěi)员(yuán)会的(de)审(shěn)核意见(jiàn)作出是否(fǒu)终止公司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股(gǔ)票被终止上市，自(zì)交易所公(gōng)告对股票作(zuò)出终止上市的(de)决(jué)定之日后5 个交易(yì)日(rì)届满的(de)下一(yī)交易日起，相(xiāng)关(guān)公司股票复牌并进(jìn)入退市(shì)整理期，并在(zài)股(gǔ)票简(jiǎn)称前冠(guān)以(yǐ)“退市(shì)”标识，退(tuì)市整理期的(de)交易(yì)期限为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交易(yì)所将在退市整理(lǐ)期届满后5个交(jiāo)易(yì)日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融法院官微发(fā)布(bù)消息显示，其已于(yú)当日收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起(qǐ)诉投资者同时申请(qǐng)适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)程(chéng)序审理案件。上海(hǎi)金融法院(yuàn)称，其将依法审(shěn)查，及时(shí)公布进展情况(kuàng)。

　　值得(dé)关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介(jiè)机构东兴(xīng)证券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮(liàng)）、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康(kāng)达律(lǜ)师事(shì)务(wù)所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东兴(xīng)证券(quàn)曾(céng)发(fā)布公(gōng)告称，因在执行泽达易盛(shèng)首次公开发行(xíng)股票并在科创板上市(shì)项目(mù)中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续督(dū)导等业(yè)务未勤勉尽责，证监会决定对(duì)其(qí)公司立案(àn)。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资(zī)者服(fú)务(wù)中心(xīn)公告(gào)称，关注(zhù)到上(shàng)海金(jīn)融法院收到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的申请，起(qǐ)诉(sù)投(tóu)资者同时(正负数加减法则顺口溜有哪些题目，正负数加减法则顺口溜有哪些呢shí)申请适用普(pǔ)通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽(zé)达易盛是科(kē)创板首批被中国(guó)证监会立案调查(chá)公司，根据《行政处罚决定(dìng)书》，公司(sī)构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉讼进展，如上海金融(róng)法院(yuàn)后(hòu)续受理并裁(cái)定适用普通(tōng)代表人诉讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼权利(lì)登记公告，拟相关法律法(fǎ)规公开征集并(bìng)接(jiē)受50名以上（含50名）投(tóu)资者特别(bié)授权(quán)，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申(shēn)请转换特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 正负数加减法则顺口溜有哪些题目，正负数加减法则顺口溜有哪些呢