科创板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发布公告称，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚(fá)决定(dìng)书》，将(jiāng)被(bèi)实施重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交所(suǒ)也对两公司下发拟终止公司股票上市(shì)的(de)事先告知(zhī)书(shū)，两家公司(sī)的股票自4月24日(rì)开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消(xiāo)息显示(shì)，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达(dá)易(yì)盛、林应(yīng)等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券(quàn)商(shāng)东(dōng)兴证券及两名保代、天健会(huì)计(jì)师事(shì)务所、康达律师事务所均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚(fá)决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年(nián)4月3日披露招股书申报稿，同(tóng)年(nián)10月获(huò)科创(chuàng)板上市委审议(yì)同(tóng)意发行上市，2020年(nián)3月(yuè)在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书(shū)》通过虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和验收单(dān)据入(rù)账、安排资金回款、提(tí)前确认收入等方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年(nián)利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明(míng)书(shū)》未按规(guī)定(dìng)披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说(shuō)明书签(qiān)署日，未按(àn)规定披露对外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上(shàng)市(shì)后，紫晶存储继续(xù)通过前述财务造假方(fāng)式(shì)虚增营业(yè)收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额(é)绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载的利(lì)润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍(réng)存在未(wèi)按规(guī)定披露对外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存(cún)储责令改正，给(gěi)予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威(wēi)分别处以(yǐ)2164.26万(wàn)元、1803.55万(wàn)元罚款。此(cǐ)外，郑穆(mù)被采取(qǔ)终(zhōng)身市场禁入措(cuò)施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁入措施(shī)，其(qí)他相关负责人也被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被(bèi)罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人、财务(wù)总监终(zhōng)身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决定书(shū)显示，其(qí)于2019年6月(yuè)披露招(zhāo)股书申报稿，2020年(nián)6月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查明，泽(zé)达(dá)易盛在公告(gào)的证券发行文件中隐瞒(mán)重要事实(shí)、编(biān)造重大(dà)虚假内(nèi)容，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚增营(yíng)业收入(rù)34229.63万元，虚(xū)增利润(rùn)18673.53万元(yuán)，且(qiě)未如实(shí)披露关联(lián)交易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市(shì)后，泽达易(yì)盛(shèng)及其全资(zī)子公司浙(zhè)江(jiāng)金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚(xū)假合同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利润总额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报告记(jì)载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增在(zài)建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的(de)是(shì)，对于欺诈(zhà)发(fā)行部分，证监会对(duì)泽达易盛处以(yǐ)非法所募(mù)集(jí)资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集(jí)资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并(bìng)其他(tā)违(wéi)法(fǎ)事实计算，证监会最终对(duì)泽达(dá)易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人(rén)、时任董事长、总经理林应处以3800万元(yuán)罚款(kuǎn)，时任董(dǒng)事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财(cái)务总监、董事会秘书(shū)应(yīng)岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大(dà)跌的行情(qíng)下，两家公司均(jūn)有不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截(jié)至(zhì)2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户(hù)，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为(wèi)12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提(tí)起(qǐ)诉讼

　　中(zhōng)介(jiè)机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两(liǎng)家(jiā)公司也进入到停牌及被终(zhōng)止上市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项(xiàng)规定的重大违法行为，将被(bèi)实(shí)施(shī)重大违法强制(zhì)退市。公司(sī)股票(piào)自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发(fā)的(de)拟终止公司股票(piào)上(shàng)市的事先(xiān)告知书。在(zài)收到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知书后(hòu)，两家(jiā)公司可以(yǐ)根据规定申请听证，提出陈述和申辩(biàn)。交易(yì)所由上市委员会就是否终(zhōng)止公司股票(piào)上市(shì)事宜(yí)进行审议，并(bìng)根据上市委(wěi)员会的审核意见作(zuò)出(chū)是否终(zhōng)止公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关规定(dìng)，若股票被终止上市，自交易(yì)所(suǒ)公告(gào)对股票作出终止(zhǐ)上市的决定之日后5 个(gè)交易(yì)日届(jiè)满的下一交易日(rì)起，相关公司股票复牌并进(jìn)入退(tuì)市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标(biāo)识，退市整理(lǐ)期的(de)交易期(qī)限(xiàn)为15 个交易(yì)日。交易所将(jiāng)在退(tuì)市整理期届满(mǎn)后5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌(pái)，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官微发布消息(xī)显(xiǎn)示，其已于当日收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适(shì)用普通代表人诉(sù)讼程序(xù)审(shěn)理案件。上海金融法院称，其(qí)将依法(fǎ)审查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资者提起的(de)诉讼中，被(bèi)告除了泽(zé)达(dá)易盛及(jí)实控人(rén)、董监高(gāo)等，中介机(jī)构(gòu)东兴证券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康(kāng)达律师事务所也(yě)均在(zài)被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发(fā)布公(gōng)告称(chēng)，因在执(zhí)行泽(zé)达易盛首次公(gōng)开发行股(gǔ)票并在(zài)科创(chuàng)板上(shàng)市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，证(zhèng)监(jiān)会决定对其公司(sī)立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者服务中心公告称(chēng)，关注到上海金(jīn)融法院收到(dào)12名投(tóu)资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请，起(qǐ)诉投(tóu)资者同时申请适用普通代表人(rén)诉讼程序审理案(àn)件(jiàn)。泽达易盛是科创板首批被中国证(zhèng)监会(huì)立(lì)案调查公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公(gōng)司构(gòu)成欺(qī)诈(zhà)发行。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉讼进展，如上(shàng)海金融法院后续受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，发布(bù)普通代(1米等于多少厘米换算表，一米等于多少厘米换算单位dài)表人诉讼权利登记(jì)公告，拟相关(guān)法(fǎ)律(lǜ)法规公开征集(jí)并接受50名以上（含(hán)50名）投(tóu)资(zī)者特(tè)别(bié)授权，申请参加(jiā)普通代表人诉讼并申请转换特别代(dài)表人诉讼。

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