金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化(huà)打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等(děng)相(xiāng)关责(zé)任主体进(jìn)行(xíng)立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责(zé)。如在(zài)上述两案的(de)行政责任(rèn)方(fāng)面(miàn)，我会依(yī)法向(xiàng)泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对(duì)部分责任人员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券(quàn)市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法(fǎ)及(jí)时移送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责(zé)相关(guān)工作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是(shì)依法支持适(shì)格投资(zī)者(zhě)及时有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司(sī)及(jí)其相关中介机构等(děng)责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行(xíng)为进行立体(tǐ)式(shì)追责的重要(yào)一环(huán)，也(yě)是提高资(zī)本市场违(wéi)法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服务(wù)机构(gòu)等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参(cān)与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的(de)，移送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法治(zhì)理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者损失意(yì)愿和(hé)能力等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的(de)执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能(néng)力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券(quàn)服务质量的重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资(zī)者保护方(fāng)面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于个(gè)案中采(cǎi)用何(hé)种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投资(zī)者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目(mù)标(biāo)都是(shì)有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金融(róng)法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中心发(fā)布公告(gào)，表示密(mì)切(qiè)关(guān)注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者的(de)合(hé)法权(quán)益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与h2so4是什么化学名称怎么读，hno3是什么化学名称其他中介机构(gòu)正在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最(zuì)终(zhōng)计(jì)算的(de)适(shì)格投资者损失赔付(fù)金额(é)进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资损失(shī)。先(xiān)行(xíng)赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参(cān)与先(xiān)行赔付程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的(de)公告(gào)中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国(guó)务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的单位或者个人进(jìn)行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并(bìng)经(jīng)国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构终止案件(jiàn)调(diào)查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的h2so4是什么化学名称怎么读，hno3是什么化学名称基本(běn)流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿(cháng)功(gōng)能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能获得的(de)收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关(guān)的(de)行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与(yǔ)民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施规定》等规定，依法依(yī)规(guī)决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构及(jí)其责任人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计(jì)师事务(wù)所、北京市康达律师事务(wù)所等中介(jiè)机构因(yīn)涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会(huì)对中(zhōng)信建投h2so4是什么化学名称怎么读，hno3是什么化学名称(tóu)证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)启(qǐ)动了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将根据(jù)其在(zài)相(xiāng)关执业(yè)行为中的(de)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处理。需(xū)要指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有关(guān)责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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