科创(chuàng)板(bǎn)首批(pī)退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别(bié)发布公告称(chēng)，其收(shōu)到(dào)证监会下发的《行政处罚决定书》，将(jiāng)被实施重大违法(fǎ)强制退市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上交所(suǒ)也对(duì)两(liǎng)公司下(xià)发拟终止公(gōng)司股票上市的事先告(gào)知(zhī)书，两家公司的(de)股票自4月24日(rì)开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金(jīn)融法院消(xiāo)息显示，其(qí)收到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券(quàn)商东兴(xīng)证券及两名(míng)保代、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事(shì)务所均在被(bèi)起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规<涂指甲油之前要涂护甲油吗，涂指甲油之前要涂护甲油吗/strong>

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万(wàn)

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存(cún)储存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科(kē)创(chuàng)板上市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月(yuè)在(zài)科创(chuàng)板(bǎn)上市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明(míng)书》通(tōng)过虚构销售合同、伪造物流单据(jù)和(hé)验(yàn)收单据(jù)入账、安排资金回款、提前确(què)认收入(rù)等方式(shì)虚增营业收(shōu)入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半(bàn)年(nián)末对外担保余(yú)额(é)分(fēn)别为(wèi)1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截(jié)至招股说(shuō)明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述财务造假方式虚增营(yíng)业(yè)收入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额(é)绝(jué)对(duì)值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万(wàn)元，占当(dāng)期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝(jué)对(duì)值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终，证(zhèng)监会对紫晶存储责令(lìng)改正，给予警告(gào)，并(bìng)处(chù)以3668.52万元罚款，对(duì)实控(kòng)人郑穆、罗铁(tiě)威分(fēn)别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆(mù)被采(cǎi)取(qǔ)终身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市(shì)场禁入措施(shī)，其他相关负责人也被处(chù)以(yǐ)罚款、5年(nián)市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实控(kòng)人、财务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行(xíng)政处(chù)罚决定书显示，其于(yú)2019年6月披露招股书申(shēn)报(bào)稿，2020年6月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经(jīng)查明，泽达易(yì)盛在公告(gào)的证券发(fā)行文件中隐瞒重要事实(shí)、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚增营(yíng)业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实(shí)披露关联交易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上(shàng)市(shì)后，泽达易盛(shèng)及(jí)其全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿(hóng)签(qiān)订虚(xū)假合同、开展虚假业务(wù)，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额(é)的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚(xū)增在建(jiàn)工程等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对于欺诈发(fā)行部(bù)分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的(de)处(chù)罚，罚款金额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实(shí)计算，证监会最终(zhōng)对泽达易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总经理林(lín)应(yīng)处以3800涂指甲油之前要涂护甲油吗，涂指甲油之前要涂护甲油吗万元罚(fá)款，时任董事(shì)、副(fù)总经(jīng)理、财务总(zǒng)监、董事(shì)会秘书应(yīng)岚被罚1300万元(yuán)，二(èr)人均被(bèi)采取终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在(zài)4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌的行情下(xià)，两家公(gōng)司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉(sù)讼

　　中介(jiè)机(jī)构一同被(bèi)诉(sù)

　　行政处(chù)罚“靴子落地(dì)”，两家(jiā)公司也进入到停牌及(jí)被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公司(sī)触及(jí)《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上(shàng)市规(guī)则》第12.2.2条第（一(yī)）项(xiàng)规定的重大违法行为，将被实施重大违(wéi)法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司均(jūn)收到上交所下发的拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告知书。在收到终止上(shàng)市告知书后，两家公司可以根据(jù)规定申请(qǐng)听证(zhèng)，提出(chū)陈述(shù)和申(shēn)辩。交(jiāo)易(yì)所由上市委(wěi)员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委员会的(de)审(shěn)核意见作出是否终止公司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据相关规(guī)定，若股(gǔ)票被终(zhōng)止上(shàng)市，自交(jiāo)易所公告对股票作出终(zhōng)止上市的决定之日(rì)后5 个交易日(rì)届满的(de)下一交(jiāo)易日起，相(xiāng)关公司股票复牌并进(jìn)入退市整理期，并(bìng)在股票(piào)简称前冠以“退市”标识(shí)，退市整(zhěng)理(lǐ)期的交易期限为15 个(gè)交易日(rì)。交易所将在退市整理期(qī)届(jiè)满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法(fǎ)院官(guān)微发布消息显示，其已于当日(rì)收到(dào)12名投(tóu)资者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投(tóu)资者同时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程序(xù)审理案(àn)件。上(shàng)海金融法院称(chēng)，其将(jiāng)依法审查，及(jí)时公布进展情况。

　　值得关注(zhù)的(de)是，在投资(zī)者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛(shèng)及实控人、董监高等，中(zhōng)介机构东兴证券及两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、康(kāng)达律(lǜ)师事务所也(yě)均在被(bèi)起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券曾发(fā)布公告(gào)称，因在(zài)执(zhí)行泽达(dá)易盛(shèng)首次(cì)公开(kāi)发行股票并在科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市(shì)项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续督导等业务未勤勉(miǎn)尽责(zé)，证监(jiān)会决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务中心公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请，起诉投资者同时申请适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼程(chéng)序审理案件。泽达易(yì)盛(shèng)是科(kē)创板首(shǒu)批被(bèi)中国证(zhèng)监会(huì)立案调查(chá)公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈(zhà)发行(xíng)。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密(mì)切关注(zhù)诉讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院后(hòu)续受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼，发布普通代表(biǎo)人(rén)诉讼权利登(dēng)记公告，拟(nǐ)相关法律法(fǎ)规公开征集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权，申请参加普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼并申请转(zhuǎn)换(huàn)特(tè)别代表人诉讼(sòng)。