金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)反射反射弧包括哪五个部分，反射弧包括哪五个部分顺序弧包括哪五个部分，反射弧包括哪五个部分顺序持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国(guó)办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储技(jì)术(shù)股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责任人(rén)员(yuán)采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机(jī)关处理，推动(dòng)案(àn)件刑(xíng)事(shì)追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板股票上市规则(zé)》的(de)规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资者(zhě)及时有效地(dì)追究违规(guī)上市(shì)公司及(jí)其相关中介机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式(shì)追责的(de)重要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投资(zī)者(zhě)权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督(dū)促(cù)市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是(shì)对(duì)于为上(shàng)市(shì)公司提供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计报告的或(huò)者(zhě)法律意见书的证券(quàn)服务机(jī)构等违规(guī)主(zhǔ)体(tǐ)实(shí)施精准打(dǎ)击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中介机构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的(de)法治理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失(shī)意愿和能力等(děng)因素(sù)，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中介机构从(cóng)业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制(zhì)度(dù)各有优(yōu)势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度的(de)适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)已经(jīng)收到泽达(dá)易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公(gōng)告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案并转换特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票(piào)的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基(jī)金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算的适(shì)格投资者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先(xiān)行赔(péi)付(fù)适(shì)格投资者的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以(yǐ)积极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披露的(de)公(gōng)告中提出(chū)向(xiàng)证监会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下(xià)简称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的(de)单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失(shī)、消除损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机构认可(kě)，当事(shì)人(rén)履行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理机构终止案(àn)件调查的行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)方式(shì)。相关(guān)法律法规(guī)明(míng)确规定了(le)当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)的(de)基本(běn)流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额的(de)确(què)定(dìng)需要(yào)综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或者避(bì)免的(de)损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚(fá)款和(hé)没收违法所得的(de)金额，以及投(tóu)资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素(sù)。承(chéng)诺金数(shù)额(é)通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失(shī)，在证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责(zé)与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司(sī)、天(tiān)健会(huì)计师事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会(huì)对(duì)中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有关责任人(rén)员在上述案件(jiàn)中(zhōng)的(de)执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发(fā)展的(de)重(zhòng)要力量，中介机(jī)构及其从业人(r反射弧包括哪五个部分，反射弧包括哪五个部分顺序én)员应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和(hé)职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正的(de)企业(yè)文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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